南宫NG28建设

一、南京疾控中心簡介

南京市疾病預防控制中心创建於2001年6月1日，是由原市衛生防疫站、市職防所、市血防醫院、市皮防所、市健教所、市結防所等六家單位合併組建而成的公益性事業單位。中心创建以來，以科學开展觀為指導，堅持「預防為主」的工作方針，推進人才科技興防工程建設，以重大傳染病預防控制為重點，全面加強疾病預防控制與實驗室能力建設，疾病預防控制綜合能力水平得到明顯提高。

二、建設背景

根據《關於召开2017年度行政事業單位內部控制報告編報工作的通知》（財會函〔2017〕15號），《關於印發進一步推進我市行政事業單位內部控制建設工作的通知》（寧財會[2018]512號）等文件要求，對應各項制度清單，分別從決策機制、風險控制、預算管理、支出管理、採購管理、資產管理、項目管理、合同管理、物資管理、人事管理、行政事務管理、科研管理等方面構建我中心各類業務活動行為的內控管理體系。

基於一系列內控政策、管理制度和財政財務新形勢要求，需要進一步深化單位內控體系建設，內控管理信息化是提高內部控制管理水平的必由之路，它以信息網絡為基礎，以內控管理平台化為手段，將制度落地、策略內嵌、審批和申請權限解析並實施到信息化項目系統中，實現由「人控」到「a智控」的管控升級。形成全面的管控機制，規範運營機制，規避管理風險，提高工作效率。

三、現狀及訴求

大多數單位能夠按照內控的有關要求建立單位的內部控制制度，並能編制內部控制工作手冊，能夠按照內控的評價打分標準，完善單位內部控制。同時加強對內控的監督檢查力度，有的還將內控工作納入單位的績效考評體系，從外部促進單位內控制度的建立和完善，但縱觀行政事業單位內控工作情況還存在諸多難點和訴求。

單位內控建設需進一步完善

由於现在大部分行政事業單位內控建設是由財務部牽頭、其他部門配合進行，內控評價的重點也主要放在預算收支、資產採購、合同管理等方面，而對單位在職能履行、法律法規遵循、單位重要決策等方面需要進一步完善。

業務流程需優化，內控方法需增強

现在很多單位流程控制體系需優化，主要表現在部分經濟事項無明確的工作業務流程、也未隨着業務的改變進行調整。另外，在採用授權審批和預算管理進行控制時，對如何利用內部報告、績效考評、信息技術等方法進行控制往往不夠全面。

內控建設環節需全面管控

在單位內控實踐過程中，大多數單位只關心財務內控，忽略了業務和流程。在資產管理、收入支出、合同管理等六大經濟業務中，只關心付款的控制，而不注重其他環節的控制。

內控制度執行和落實難

在執行過程中，部分行政事業單位不會主動對照內控制度去完善業務工作，而是沿襲原有的方式和規章制度召开工作。部分單位將建立內控制度當做主要任務，沒有相關信息化手段支撐執行和落實。

四、解決方案

在此管理訴求基礎上，南宫NG28建设依據相關政策给予了行政事業單位內控信息化落地平台，實現單位治理中的經濟活動全過程管控，包含單位層面內控，風險控制，業務層面內控（預算管理、收支管理、採購管理、合同管理、資產管理、項目管理、績效管理）等。

總體產品功能架構圖

根據疾控中心內控管理工作的外部要求和管理特點，我們將單位內部控制管理過程劃分為幾大業務環節：單位層面管理、預算管理、收支管理、採購管理、資產管理、合同管理、項目管理和風險管理，同時讓業務環節相互銜接，實現數據的互聯互通和相互控制，有利於下一年度進行疊代優化。

2.單位層面內控管理

疾控中心內部控制具有全面性的特點，及內部控制貫穿單位經濟活動的決策、執行和監督全過程，涵蓋單位的相關業務和事項，實現對經濟活動的全面管控。打造內控空間，目的是站在單位全局高度，將各項經濟活動納入統一的管控體系中，符合「三定」規定前提下，由獨立的部門組織協調內部控制的建立與實施，並建立起相關部門或崗位之間溝通協調機制、互相核查機制，形成控制合力。

3.風險管理

實現疾控中心的風險控制與信息化的完美融合，風險管理的諮詢結果能應用於實際的業務活動中，科室的風險管理不再是空中樓閣。

第一，建立標準的風險指標庫、風險措施庫、政策法規法，將單位風險管理的諮詢成果，融入標準風險三庫機制模型。

第二，將每一個風險指標、對應的控制措施，綁定到信息化系統中的各類經濟業務活動審批過程中，實現審批過程中動態風險與靜態風險的實時預警與記錄處置，在具體業務的各個環節中實現風險控制。

第三，風險評估與分析，以風險矩陣、月度趨勢等圖形進行分析，分析風險的分佈與發生情況，可穿透具體的業務明細，輔助風險管理策略的調整。

4.預算管理

預算是根據工作目標和計劃編制的年度財務收支計劃。預算管理重點關注單位預算的編制過程、預算執行過程的控制規則、預算執行結果的實時分析。

5.收支管理

收入管理是收入預算執行的主要模塊，完成單位財政收入、事業（非稅）收入、其他（預算外）收入的登記，形成單位的收入匯總分析與資金看板數據。

支出管理內容包括事前控制部分的資金申請與事項申請、事中報銷、事後數據分析、借款業務等。支出業務關聯預算，業務審批過程中實時查看所關聯的預算執行進度，為審批给予數據支持。

6.採購管理

採購管理主要實現對單位採購需求、採購計劃、採購執行、採購驗收進行管理及採購業務流程控制。给予採購計劃申請、審批、採購執行、招投標管理、採購合同、採購轉資產、採購統計查詢，顺利获得數據分析、查詢、預警，實現對採購數據的動態監管。

7.合同管理

合同管理包括合同檔案、合同業務過程、合同分析看板與台賬、合同預警等。合同檔案以電子化檔案管理，快速展示合同重要內容。合同業務過程包括合同訂立、收付款、結算結項、履約保證金與質保金管理、變更與糾紛調解等。多維度合同台賬與圖形化合同看板，輔助管理者實時分析。合同預警，及時預警提醒合同到期、收付款到期、質保金退還到期等業務，輔助業務規劃，避免發生違約。

8.項目管理

實現疾控中心專項資金項目與普通事項項目分類管理，重點關注項现在期立項過程、項目業務執行過程、項目資金過程，多種項目分析看板為不同的項目管理角色给予數據分析支持。圍繞項目的所有業務數據，自動按項目進行關聯歸檔，實現項目全過程數據展示。

9.資產物資管理

資產全生命周期管理，從資產的登記進入，到資產的處置，還有中間的領用、退還、調撥、維修、減值、變動、盤點、折舊等資產業務。資產業務過程在資產卡片中自動歸檔，形成資產履歷記錄。融入創新性的資產展示模式，資產電子地圖、樓棟地圖展示資產分佈情況，支持兩種地圖的穿透查詢。

輔助單位物資管理，實現物資收發存全過程記錄與管理。實時庫存預警，避免重要物資短缺。集中庫與部門庫之間的物資分發、各倉庫之間物資調撥、周期性物資盤點，讓物資管理清晰有序。

10.績效管理

以年度預算項目為基礎，顺利获得對年度預算項目績效申報、績效跟蹤、績效評價、績效報告最終形成績效項目看板，實現預算項目績效模塊全周期管理。

五、整體應用價值

促進單位廉政體系建設，加速政府轉型。

顺利获得建設內部控制管理系統與審批辦公系統融合的統一平台，實現內部控制工作成果電子化、可視化的全方位展示。

降低經濟風險，保障資金安全。
顺利获得對風險處理和內控工作的統一流程管理，實現內控風險自動識別、預警與處置。業務申請前置、真實完整的審批意見、實時監控的預算執行，為領導決策给予依據，提高資金使用效率。

初始動議、決策留痕、過程監審、結果查究。

預算資金使用全過程監督，項目申報至績效評價全流程管控，顺利获得信息化手段貫徹決策權、執行權和監督權三權分離的審批流程機制，充分發揮內控的制衡原理和流程控制，有效防範舞弊和預防腐敗。

規範單位內部控制機制，規避行權風險。

顺利获得單位層面對內控制度、規範的統一策略管理，業務層面對內控經濟業務的統一數據管理、對內控風險的統一監控，不斷推進由「人治」向「機制」轉化，提升管理高度，保護單位隊伍。

統一集成、資源共享、打破信息孤島，提升辦事效率。

按照《規範》要求將單位層面和業務層面活動統一在一個系統平台之中，消除經濟活動信息溝通障礙，打破界限。幫助疾控中心不斷梳理與完善經濟活動管理制度，實現預算、收支、採購、資產、項目庫合同、科研課題、培訓管理等各經濟業務內部控制工作全環節、全流程內控管理。